Prowadzący szkolenie:
Dorota Łabuda – biegły sądowy z zakresu podatku od towarów i usług, wieloletni pracownik urzędów skarbowych, starszy ekspert skarbowy, trener administracji skarbowej, posiadający blisko 25 letnie doświadczenie w zakresie prawa podatkowego (podatek od towarów i usług) i prawa proceduralnego (ordynacja podatkowa), dyplomowany pedagog, wieloletni wykładowca kursów i szkoleń, w tym organizowanych przez Stowarzyszenie Księgowych w Polsce.
Cel szkolenia i korzyści dla słuchaczy:
Celem szkolenia jest przygotowanie słuchaczy do wykonywania prac związanych z rozliczeniem podatku VAT poprzez zdobycie wiedzy teoretycznej oraz umiejętności prawidłowego interpretowania i stosowania w praktyce ustawy podatkowej. W programie m. in. podstawowe pojęcia i definicje, podstawy prawne, zakres opodatkowania, zasady wystawiania faktur, dokumentacja, ewidencja dla celów podatkowych, split payment, odwrotne obciążenie, pliki JPK, sporządzenie deklaracji, procedury szczególne, praktyczne przykłady, obowiązki wobec urzędu skarbowego.
Uczestnik szkolenia zdobędzie podstawową wiedzę teoretyczną i praktyczną z zakresu podatku od towarów i usług. Wskazane zostaną praktyczne sposoby rozwiązania najczęściej pojawiających się problemów z rozliczaniem podatku VAT. Ważnym atutem jest omówienie aktualnego stanu prawnego oraz prowadzenie zajęć przez praktyka.
Ramowy program szkolenia:
- Co to jest podatek od towarów i usług: podstawowe definicje, zasady, stawki.
- Rejestracja do podatku VAT, skutki braku rejestracji w terminie.
- Odliczanie VAT. Wyłączenia z odliczania.
- Obliczanie proporcji VAT i roczna korekta VAT przy tzw. sprzedaży mieszanej.
- Obowiązek podatkowy – kiedy należy rozliczyć VAT od sprzedaży.
- Rejestr sprzedaży i zakupów VAT.
- Przygotowanie i wysłanie JPK_VAT.
- Rozliczenie miesięczne lub kwartalne – jak wybrać. Metoda kasowa w rozliczeniu VAT.
- Składanie deklaracji VAT i opłacanie podatku. Jak skorygować deklarację VAT.
- Różnica między nadpłatą podatku a nadwyżką podatku. Jak je wykorzystać.
- Odwrotne obciążenie VAT/odwrócony VAT. Kiedy podatnik musi stosować tą zasadę.
- Ulga VAT na złe długi. Obowiązki wierzyciela. Prawa dłużnika.
- Co to jest mechanizm podzielonej płatności MPP (split payment) i jak go stosować. Wady i zalety.
- Zasady wystawiania faktur i faktur korygujących. Kiedy nota korygująca.
- Wystawianie faktur zaliczkowych.
- Faktury szczególne: faktura uproszczona, faktura VAT małego podatnika stosującego metodę kasową, faktura VAT RR, faktura VAT marża.
- Duplikaty faktur.
- Faktura w języku obcym.
- Refakturowanie.
- Różnica między fakturą wadliwą a nierzetelną. Kary za fikcyjne faktury.
- Samofakturowanie.
- Anulowanie faktury.
- Pro forma – co to jest i kiedy się ją wystawia.
- Faktura czy rachunek?
- Wykreślenie z rejestru VAT.
- VAT przy zawieszeniu firmy.
- Rozliczenie VAT przy zakończeniu działalności.
Koszt uczestnictwa w szkoleniu obejmuje:
wykład, autorskie materiały oraz przerwy kawowe (kawa, herbata, ciastka); każdy uczestnik szkolenia otrzymuje zaświadczenie ukończenia szkolenia zgodnie z rozporządzeniem MEN z dn. 19.03.2019r. w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. poz. 652).
Informacje dotyczące płatności za kurs:
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty.
Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać na rachunek bankowy Oddziału Okręgowego w Katowicach SKwP:
PKO BP S.A. nr 50 1020 2313 0000 3102 0139 3123 lub do kasy Oddziału w dniu rozpoczęcia szkolenia.
UWAGA! Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać (na rachunek bankowy lub do kasy Oddziału) dopiero po otrzymaniu (telefonicznie lub pocztą e-mail) potwierdzenia realizacji szkolenia.
Szczegółowych informacji dot. szkolenia udzielamy pod numerem telefonu 32 2538914.
Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania szkolenia z przyczyn od siebie niezależnych.
ZAPRASZAMY DO UCZESTNICTWA!