Ω Zamknięcie roku 2024 w ESTOŃSKIM CIT - Stowarzyszenie Księgowych w Polsce Oddział Okręgowy w Katowicach

Szkolenie odbędzie się w formie online (webinaru) na platformie ClickMeeting (lub aplikacji MS Teams)
ClickMeeting jest oparty o przeglądarkę internetową i działa bez względu na system operacyjny oraz rodzaj urządzenia, nie trzeba niczego instalować ani konfigurować.
Przed szkoleniem każdy uczestnik otrzyma (na adres e-mail wskazany w zgłoszeniu) link do platformy na której należy dokonać rejestracji/logowania zgodnie z danymi przesłanymi w formularzu zgłoszeniowym.
09:00 – rozpoczęcie szkolenia
Czas trwania szkolenia – 8 godz. dydaktycznych

Prowadzący szkolenie:

mec. Hubert Grzyb – adwokat, doradca podatkowy, ekspert w zakresie podatku od towarów i usług (VAT). Doradza w skomplikowanych projektach dotyczących podatku VAT na rzecz polskich oraz zagranicznych firm. Doświadczony wykładowca, głównie w tematyce podatku od towarów i usług. Przeprowadził ok. 500 szkoleń, w tym m. in. dla pracowników jednostek sektora finansów publicznych, w tym pracowników organów podatkowych, dla doradców podatkowych oraz biegłych rewidentów. Autor publikacji z zakresu podatku VAT oraz podatków dochodowych.

Cel szkolenia:

Minął kolejny rok dla spółek opodatkowanych estońskim CIT. Ten czas przyniósł nowe wytyczne, orzeczenia i interpretacje. Pokazał kierunki, którymi trzeba pójść przy rozliczaniu różnych transakcji. W tym roku poznaliśmy też, którymi drogami nie należy podążać z powodu wysokiego ryzyka opodatkowania ryczałtem. Przełom roku to dobry moment na weryfikację sposobu rozliczania estońskiego CIT. Jest to również okazja, by wejść w nowy rok z aktualnym „rozkładem jazdy”. Podczas szkolenia trener – praktyk i ekspert estońskiego CIT omawia wszystko, co potrzebne do prawidłowego zamknięcia roku w spółce opodatkowanej ryczałtem.

Program szkolenia:

Ukryte zyski – zakup od podmiotów powiązanych:

1. Usługi niematerialne.
2. Udostępnienie personelu.
3. Zaciągnięte pożyczki.
4. Poręczenia i inne formy zabezpieczania zobowiązań.
5. Zakup towarów.
6. Zakup środków trwałych.
7. Pozostałe.

Ukryte zyski – sprzedaż do podmiotów powiązanych:

1. Udzielone pożyczki i inne sposoby finansowania.
2. Poręczenia, przystąpienie do długu. Zabezpieczenie zobowiązań.
3. Sprzedaż usług.
4. Sprzedaż towarów.
5. Sprzedaż nieruchomości.

Ukryte zyski - samochody osobowe:

1. Opodatkowanie leasingu (zaliczki, opłaty wstępne, raty, leasing operacyjny i finansowy).
2. Opodatkowanie samochodów własnych (zaliczki, odpisy amortyzacyjne).
3. Opodatkowanie najmu samochodów.
4. Ubezpieczenie AC i OC.
5. Paliwo, naprawy, pozostałe koszty eksploatacji.
6. Różnice kursowe od wydatków na eksploatację.
7. Naprawy powypadkowe. Rozliczenie z ubezpieczycielem.
8. Kiedy opodatkować wydatek? Faktury otrzymane z opóźnieniem.
9. Od jakiej kwoty naliczać podatek?
10. Czy z ksiąg rachunkowych wynika podstawa opodatkowania i kwota należnego ryczałtu?

Ukryte zyski – wynagrodzenia, benefity, rozliczenia z udziałowcem i rodziną:

1. Umowa o pracę.
2. Zlecenie i dzieło.
3. Powołanie do zarządu i rady nadzorczej.
4. Usługa sprzedawana z JDG.
5. Benefity – czy opodatkowywać?
6. Moment opodatkowania wynagrodzeń.
7. Jak w planie kont powinny być ujęte wypłaty wynagrodzeń?

Dywidenda/zaliczka na poczet dywidendy:

1. Rozliczenie uchwały o dywidendzie zapadłej w 2024 r.
2. Zmiana decyzji o wypłacie dywidendy.
3. Rozliczenie zaliczek na dywidendę wypłaconych w 2024 r.
4. Opodatkowanie PIT wypłaconej dywidendy/zaliczek.

Roczna weryfikacja wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą:

1. Kiedy podatek? Kiedy wydatek CSR?
2. Reprezentacja i reklama, w tym prezenty, gadżety, itp.
3. Gastronomia i artykuły spożywcze.
4. Samochody pracowników.
5. Pozostałe wydatki pracownicze.
6. Kary umowne, odszkodowania.
7. Utracone zaliczki, zadatki, wadia.
8. Nieodliczony VAT.
9. Pozostałe wydatki.
10. Moment opodatkowania wydatków niezwiązanych z działalnością gospodarczą.
11. Jak w planie kont powinny być ujęte wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą?

Zeznanie roczne CIT-8E i załącznik CIT/EZ:

1. Wypełnienie części poświęconej dywidendzie.
2. Ukryte zyski i wydatki niezwiązane z działalnością w zeznaniu CIT-8E.
3. Połączenia, przekształcenia i reorganizacje – dochód z tytułu zmiany wartości składników majątku.
4. Czy spółka spełniała warunki w 2024 r. (CIT/EZ).
5. Wypełnienie zeznania za ostatni rok estońskiego CIT.

Powrót do zasad ogólnych po zakończeniu estońskiego CIT:

1. Przychody podatkowe które nie były ujęte w wyniku księgowym.
2. Przejście z amortyzacji bilansowej na podatkową.

Koszt uczestnictwa w szkoleniu obejmuje:

Wykład online, autorskie materiały wysłane drogą e-mail.
Każdy uczestnik szkolenia otrzymuje zaświadczenie ukończenia szkolenia zgodnie z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. 2023, poz. 2175) - wysłane drogą e-mail.

Informacje dotyczące zgłoszenia, płatności i rezygnacji ze szkolenia:
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty.

Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać na rachunek bankowy Oddziału Okręgowego w Katowicach SKwP:
PKO BP S.A. nr 50 1020 2313 0000 3102 0139 3123
W tytule przelewu prosimy podać tytuł szkolenia.
UWAGA! Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać najpóźniej 1 dzień przed rozpoczęciem szkolenia, jednak dopiero po otrzymaniu (telefonicznie lub pocztą e-mail) potwierdzenia realizacji szkolenia.

Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania szkolenia z przyczyn od siebie niezależnych.

Ewentualna rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić (koniecznie w formie pisemnej) najpóźniej przed otrzymaniem potwierdzenia realizacji szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym lub nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z konieczności dokonania pełnej opłaty za zgłoszone uczestnictwo. Formularz zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem kursu a zgłaszającym.

Szczegółowych informacji dot. szkolenia udzielamy pocztą e-mail: biuro@katowice.skwp.pl lub telefonicznie: 32 2538914, 32 2538736

Wymagania sprzętowe:

Komputer stacjonarny, laptop, tablet lub telefon komórkowy
System operacyjny Windows od wersji 7, Mac OS od wersji 10
Połączenie internetowe i aktualna wersja jednej z przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera
Głośniki lub słuchawki

SERDECZNIE ZAPRASZAMY DO UCZESTNICTWA!👍💻

KSZTAŁCIMY Z PASJĄ!😊👩‍🎓👨‍🎓🌞

Imię / imiona ^*

Nazwisko ^*

e-mail ^*

Nr telefonu ^*

Pytanie ^*

Podane w formularzu dane osobowe będą przetwarzane w celach związanych z udzieleniem odpowiedzi na zadane przez Panią/ Pana pytanie, za pomocą formularza kontaktowego. Administratorem Państwa danych osobowych jest Oddział Okręgowy w Katowicach Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres ul. Sokolska 3, 40-084 Katowice. Posiada Pani/Pan prawo dostępu do treści swoich danych oraz prawo ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, prawo do przenoszenia danych, prawo wniesienia sprzeciwu oraz prawo wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych. Pełną informację o przetwarzaniu danych osobowych znajdziecie Państwo w klauzuli informacyjnej.

Wyrażam zgodę na otrzymywanie informacji marketingowych oraz na przetwarzanie moich danych osobowych przez Oddział Okręgowy w Katowicach Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres ul. Sokolska 3, 40-084 Katowice poprzez przesyłanie informacji handlowej na udostępniony przeze mnie adres poczty elektronicznej. Administratorem Państwa danych osobowych jest Oddział Okręgowy w Katowicach Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres ul. Sokolska 3, 40-084 Katowice. Dane osobowe przetwarzane będą w celu wysyłania informacji handlowych tj. informacji marketingowych i promocyjnych. Przysługuje Państwu prawo dostępu do danych, ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, wniesienia sprzeciwu i cofnięcia w każdym momencie udzielonej zgody bez wpływu na zgodność z prawem przetwarzania danych, którego dokonano na podstawie zgody przed jej wycofaniem oraz prawo wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych. Pełną informację o przetwarzaniu danych osobowych znajdziecie Państwo w klauzuli informacyjnej.

Wyrażam zgodę na otrzymywanie newslettera oraz na przetwarzanie moich danych osobowych przez Oddział Okręgowy w Katowicach Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres ul. Sokolska 3, 40-084 Katowice poprzez przesyłanie informacji handlowej na udostępniony przeze mnie adres poczty elektronicznej. Administratorem Państwa danych osobowych jest Oddział Okręgowy w Katowicach Stowarzyszenia Księgowych w Polsce, adres ul. Sokolska 3, 40-084 Katowice. Dane osobowe przetwarzane będą w celu wysyłania informacji handlowych tj. newslettera. Przysługuje Państwu prawo dostępu do danych, ich sprostowania, usunięcia, ograniczenia przetwarzania, wniesienia sprzeciwu i cofnięcia w każdym momencie udzielonej zgody bez wpływu na zgodność z prawem przetwarzania danych, którego dokonano na podstawie zgody przed jej wycofaniem oraz prawo wniesienia skargi do Prezesa Urzędu Ochrony Danych Osobowych. Pełną informację o przetwarzaniu danych osobowych znajdziecie Państwo w klauzuli informacyjnej.

Zapytaj o szkolenie

error_outline Newsletter