ABC FAKTUROWANIA, w tym nowy system E-faktur – dwudniowe, kompleksowe szkolenie online (12 godz., 2 dni)

Szkolenie odbędzie się w formie online (webinaru) na platformie ClickMeeting (lub aplikacji MS Teams)
ClickMeeting jest oparty o przeglądarkę internetową i działa bez względu na system operacyjny oraz rodzaj urządzenia, nie trzeba niczego instalować ani konfigurować.
Przed szkoleniem każdy uczestnik otrzyma (na adres e-mail wskazany w zgłoszeniu) link do platformy na której należy dokonać rejestracji zgodnie z danymi przesłanym w formularzu zgłoszeniowym.
09:00 – rozpoczęcie szkolenia
Czas trwania szkolenia – 12 godz. dydaktycznych, 2 dni

Prowadzący szkolenie:

Marcin Otręba – doradca podatkowy, doktorant w WSB we Wrocławiu; absolwent Wydziału Prawa, Administracji i Ekonomii UW oraz studiów podyplomowych na kierunku Podatki w WSB we Wrocławiu; specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkami pośrednimi oraz zagadnieniami związanymi z kontrolą podatkową, celno-skarbową, postępowaniem podatkowym prowadzonymi przez organy Krajowej Administracji Skarbowej; posiada wieloletnie doświadczenie w stosowaniu polskiego i międzynarodowego prawa podatkowego; wieloletni pracownik Izby Skarbowej we Wrocławiu; trener Ministerstwa Finansów oraz Centrum Edukacji Zawodowej Resortu Finansów w zakresie podatku od towarów i usług oraz ordynacji podatkowej; doświadczenie zawodowe zdobywał również w międzynarodowych firmach zajmując się podatkiem od towarów i usług; od 2020 roku związany z Kancelarią Staniek & Partners; od 2010 roku związany z WSB we Wrocławiu (od 2021 roku jako adiunkt), w której prowadzi zajęcia z zakresu prawa podatkowego; w ramach własnej działalności projektuje oraz prowadzi szkolenia podatkowe min. dla: US z ramienia CEZMF, WSB, Wektor Wiedzy, Oddziałów SKwP, PTE czy Akademii Kształcenia Kadr; autor licznych publikacji dla biuletynu VAT wydawnictwa INFOR; od 2021 roku adiunkt na Wydziale Finansów i Zarządzania WSB we Wrocławiu.

Program szkolenia:

Dzień I

1. Podstawy prawne wystawiania faktur VAT:

1. Ustawa z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług.
2. Dyrektywa 2006/112/WE RADY z dnia 28 listopada 2006 r. w sprawie wspólnego systemu podatku od wartości dodanej.
3. Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 3 grudnia 2013 r. w sprawie wystawiania faktur.
4. Kto ma obowiązek wystawienia faktury?
5. Podmioty zwolnione z obowiązku wystawiania faktur VAT.
6. Faktury zagraniczne a rejestr VAT - czy można ująć faktury w obcym języku w rejestrze? (w tym przykłady faktur wystawianych przez Google, Facebooka itp.).

2. Faktura VAT a inne dokumenty źródłowe:

1. Kiedy faktura?
2. Kiedy nota obciążeniowa?
3. Kiedy rachunek?
4. Kiedy umowa?
5. Kiedy dokument pro-forma?
6. Faktura proforma a obowiązkowy mechanizm podzielonej płatności.
7. Sprzedaż nieudokumentowana.

3. E-faktura:

1. Definicja faktury elektronicznej.
2. Czy skan faktury jest fakturą elektroniczną?
3. Dopuszczalne formy zgody na przesyłanie faktur elektronicznych wraz z przykładami.
4. najczęściej popełniane błędy przy fakturach elektronicznych.
5. Obowiązek udostępniania organom podatkowym pliku JPK z fakturami.

4. Faktury uproszczone i faktury do paragonu:

1. Paragony do kwoty 450 zł z numerem NIP jako faktury uproszczone.
2. Zmiany w wykazie faktur uproszczonych w JPK_V7M i JPK_V7K które weszły 1 lipca 2021.
3. Czy do faktury uproszczonej należy wystawić zwykłą fakturę ? - Objaśnienia Ministerstwa Finansów.
4. Paragony powyżej kwoty 450 zł z numerem NIP.
5. Konsekwencje wystawienia faktury VAT do paragonu bez NIPu, w tym 100% dodatkowego podatku VAT.
6. Korekta faktury uproszczonej.

5. Obowiązkowa treść faktury:

1. Nazwa, numer, adres, w tym skrócone nazwy podatników.
2. Numer NIP. Kiedy faktura z “PL” i przedrostkiem zagranicznym?
3. Prawidłowa data wystawienia i sprzedaży na fakturze.
4. Stawka podatku VAT na fakturze.
5. Wyrazy “odwrotne obciążenie” na fakturze - kiedy obowiązkowe?
6. Wyrazy “mechanizm podzielonej płatności” na fakturze.
7. Symbol CN i PKWiU na fakturze po zmianach.
8. Stawka podatku VAT przy usługach kompleksowych.
9. Czy na fakturach trzeba umieszczać kody GTU?
10. Czy na fakturach trzeba umieszczać oznaczenia TP,EE, SW, MPP?
11. Faktura wystawiana w procedurze SME od 1 stycznia 2025 r.

6. Faktura zaliczkowa:

1. Prawidłowa treść faktury zaliczkowej.
2. Kiedy nie wystawiać faktury zaliczkowej?
3. Faktury zaliczkowe na 100%. Czy można je wystawiać?
4. Faktura końcowa “na zero”. Czy trzeba wystawiać i ująć w JPK_V7M?
5. Terminy wystawiania faktur zaliczkowych.
6. Faktura zaliczkowa a rozliczeniowa – zmiana od września 2023 r.
7. Faktury zaliczkowe w eksporcie.
8. Faktura zaliczkowa a obowiązkowy MPP.

7. Faktury korygujące z uwzględnieniem najnowszych zmian:

1. Przypadki kiedy nie wystawia się faktur korygujących.
2. Treść faktury korygującej.
3. Zbiorcza faktura korygująca.
4. Termin wystawienia faktury korygującej.
5. Faktury korygujące in plus z uwzględnieniem SLIM VAT.
6. Faktury korygujące in minus z uwzględnieniem SLIM VAT.
7. Faktura korygująca a przeliczenie kursu walut po zmianach do lipca 2023 r.
8. Anulowanie faktury.
9. Czy można skorygować NIP na fakturze VAT?
10. Faktury korygujące w JPK_V7M i JPK_V7K.

8. Nota korygująca:

1. Przesłanki wystawienia.
2. Akceptacja noty korygującej.
3. Forma noty korygującej

Dzień II

1. Obowiązek podatkowy a terminy wystawiania faktur:

1. Zasady ogólne wystawiania faktur VAT.
2. Szczególne zasady wystawiania faktur VAT.
3. Konsekwencje niewystawienia faktury VAT w terminie.
4. Możliwość wystawienia faktury VAT na 60 dni przed sprzedażą lub wpłatą zaliczki (zmiana od 1 stycznia 2022 roku).

2. Refaktury:

1. W jakich przypadkach stosuje się refaktury.
2. Terminy wystawiania refaktur.
3. Refaktury a usługi kompleksowe - sposób na optymalizację.
4. Problem z refakturowaniem usług medialnych.
5. Refaktura usług międzynarodowych.

3. Odliczenie podatku VAT na podstawie faktur:

1. Przesłanki odliczenia podatku VAT.
2. Wydłużenie terminu odliczenia VAT z uwzględnieniem najnowszych zmian SLIM VAT oraz zmian od 1 stycznia 2022r.
3. Przez jaki okres można zrealizować prawo do odliczenia?
4. Czy prawo do odliczenia podatku VAT może się przedawnić?
5. Czy biała lista podatników VAT ma wpływ na prawo do odliczenia podatku VAT?
6. Błędna stawka VAT a prawo do odliczenia.
7. Inne błędy na fakturze a prawo do odliczenia VAT.
8. Brak NIPu na fakturze a prawo do odliczenia.
9. Mechanizm podzielonej płatności a prawo do odliczenia podatku VAT.
10. Faktura niezgodna z rzeczywistością a prawo do odliczenia.
11. Faktura stwierdzająca czynności, które nie zostały dokonane.
12. Odliczanie VAT od usług noclegowych po zmianach.
13. Usługi gastronomiczne i cateringowe a kwestia prawa do odliczenia podatku VAT.

4. KSeF - Fakturowania -Zmiany w fakturowaniu wprowadzone 1 stycznia 2022r.:

1. KSeF kto ma obowiązek z niego korzystać?
2. Narzędzia do wystawiania faktur w KSeF.
3. ZAW Faktura, kto musi go złożyć do US ?
4. Uwierzytelnianie się w systemie KSeF.
5. Nadawanie uprawnień pracownikom i innym podmiotom do korzystania z KSeF.
6. Faktury do paragonu a KSeF.
7. Korygowanie faktur w systemie KSeF.
8. Wizualizacja faktury w systemie KReF.
9. Awaria systemu.
10. Kary przewidziane przez ustawodawcę.

5. Biała lista podatników oraz Mechanizm podzielnej płatności:

1. Wykaz Podatników VAT.
2. Obowiązek zapłaty na rachunek z ,,Białej listy podatników VAT.
3. Konsekwencje niewykonania obowiązku zapłaty na rachunek z ,,Białej listy podatników VAT.
4. Zawiadomienia ZAW-NR.
5. Dodatkowe adnotacje na fakturze przy dostawie towarów i usług objętych obowiązkową podzieloną płatnością.
6. Limit kwotowy transakcji wymagający zastosowania obowiązkowej podzielonej płatności.
7. Sankcje karne skarbowe niezastosowania obowiązkowej podzielonej płatności.
8. Zapłacić za więcej niż jedną fakturę.
9. Inne tytuły podatkowe, za które można zapłacić z Rachunku VAT.

6. Sankcje za błędy na fakturach:

1. Dodatkowe zobowiązanie podatkowe. W jakich przypadkach? Kto odpowiada?
2. Czy osoba wystawiająca fakturę VAT podlega odpowiedzialności karnej skarbowej?
3. Faktura wadliwa a nierzetelna.
4. Omówienie czynów zabronionych związanych z fakturowaniem.
5. Co należy zrobić by uniknąć odpowiedzialności?

Koszt uczestnictwa w szkoleniu obejmuje:

Wykład online, autorskie materiały wysłane drogą e-mail.
Każdy uczestnik szkolenia otrzymuje zaświadczenie ukończenia szkolenia zgodnie z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. 2023, poz. 2175) - wysłane drogą e-mail.

Informacje dotyczące zgłoszenia, płatności i rezygnacji ze szkolenia:
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty.

Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać na rachunek bankowy Oddziału Okręgowego w Katowicach SKwP:
PKO BP S.A. nr 50 1020 2313 0000 3102 0139 3123
W tytule przelewu prosimy podać tytuł szkolenia.
UWAGA! Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać najpóźniej 1 dzień przed rozpoczęciem szkolenia, jednak dopiero po otrzymaniu (telefonicznie lub pocztą e-mail) potwierdzenia realizacji szkolenia.

Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania szkolenia z przyczyn od siebie niezależnych.

Ewentualna rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić (koniecznie w formie pisemnej) najpóźniej przed otrzymaniem potwierdzenia realizacji szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym lub nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z konieczności dokonania pełnej opłaty za zgłoszone uczestnictwo. Formularz zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem kursu a zgłaszającym.

Szczegółowych informacji dot. szkolenia udzielamy pocztą e-mail: biuro@katowice.skwp.pl lub telefonicznie: 32 2538914, 32 2538736

Wymagania sprzętowe:

• Komputer stacjonarny, laptop, tablet lub telefon komórkowy
• System operacyjny Windows od wersji 7, Mac OS od wersji 10
• Połączenie internetowe i aktualna wersja jednej z przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera
• Głośniki lub słuchawki

SERDECZNIE ZAPRASZAMY DO UCZESTNICTWA!👍💻

KSZTAŁCIMY Z PASJĄ!😊👩‍🎓👨‍🎓🌞