Szkolenie odbędzie się w formie online (webinaru) na platformie ClickMeeting (lub aplikacji MS Teams)
ClickMeeting jest oparty o przeglądarkę internetową i działa bez względu na system operacyjny oraz rodzaj urządzenia, nie trzeba niczego instalować ani konfigurować.
Przed szkoleniem każdy uczestnik otrzyma (na adres e-mail wskazany w zgłoszeniu) link do platformy na której należy dokonać rejestracji/logowania zgodnie z danymi przesłanymi w formularzu zgłoszeniowym.
09:00 – rozpoczęcie szkolenia
Czas trwania szkolenia – 8 godz. dydaktycznych
Prowadzący szkolenie:
mec. Hubert Grzyb – adwokat, doradca podatkowy, ekspert w zakresie podatku od towarów i usług (VAT). Doradza w skomplikowanych projektach dotyczących podatku VAT na rzecz polskich oraz zagranicznych firm. Doświadczony wykładowca, głównie w tematyce podatku od towarów i usług. Przeprowadził ok. 500 szkoleń, w tym m. in. dla pracowników jednostek sektora finansów publicznych, w tym pracowników organów podatkowych, dla doradców podatkowych oraz biegłych rewidentów. Autor publikacji z zakresu podatku VAT oraz podatków dochodowych.
Program szkolenia:
I. JPK_CIT:
- Na czym polega nowy obowiązek i jaki jest jego cel?
- Od kiedy wchodzą w życie nowe obowiązki? Harmonogram wdrożenia:
- Termin dla dużych podatników CIT.
- Termin dla pozostałych podatników CIT.
- Termin dla podatników PIT.
- JPK_KR_PD (JPK Księgi Rachunkowe Podatek Dochodowy):
- Dane, o które należy uzupełnić księgi rachunkowe.
- Numer NIP kontrahenta.
- Numer KSeF.
- Znaczniki identyfikujące konta księgowe zgodnie z wykazem (słowniczkiem) od MF.
- Wysokość różnicy pomiędzy wynikiem finansowym a wynikiem podatkowym.
- Wyłączenie z raportowania za 2025 r.
- JPK_ŚT_KR (JPK Środki Trwałe Księgi Rachunkowe):
- Data nabycia i data przyjęcia do używania.
- Znacznik rodzaju dokumentu stwierdzającego nabycie/wytworzenie.
- Nazwa ŚT/WNiP. Symbol KŚT.
- Metoda amortyzacji.
- Stawka amortyzacyjna podatkowa i rachunkowa.
- Stawka amortyzacyjna podatkowa po korekcie.
- Wartość początkowa podatkowa i rachunkowa.
- Zaktualizowana wartość początkowa podatkowa i rachunkowa.
- Zaktualizowana kwota odpisów amortyzacyjnych podatkowa i rachunkowa.
- Zmiana wartości początkowej podatkowej oraz rachunkowej: (+) zwiększenie; (-) zmniejszenie.
- Kwota odpisów amortyzacyjnych wg stanu na ostatni dzień roku poprzedzającego rozpoczęcie ewidencji.
- Częstotliwość odpisu.
- Wysokość odpisu amortyzacyjnego podatkowego - niestanowiącego kosztu uzyskania przychodu.
- Suma odpisów amortyzacyjnych podatkowych i rachunkowych dla danego roku podatkowego.
- Suma odpisów amortyzacyjnych podatkowych i rachunkowych narastająco w całym okresie amortyzacji.
- Data likwidacji/zbycia/stwierdzenia niedoboru/kradzieży.
- Znacznik przyczyny wykreślenia z ewidencji.
- Nr KSeF faktury dokumentującej zbycie ŚT/WNiP
- Wyłączenia z obowiązku raportowania za 2025 r.
- Problemy praktyczne:
- Czy nowe dane podaje się w odniesieniu do poszczególnych transakcji ujętych w księgach rachunkowych czy zbiorczo?
- Jakie księgi należy przenieść do schemy JPK CIT?
- Jak pozyskać dane historyczne wymagane w JPK_ŚT_KR, które na moment wprowadzenia do ewidencji ŚT i WNiP nie były wymagane?
- Rozmiar pliku. Czy będzie można dzielić plik JPK CIT?
- Znaczniki dla przychodów wolnych od podatku.
- Zmiana danych w księgach rachunkowych po 31 marca a przed zatwierdzeniem SF. Czy trzeba korygować JPK CIT?
- Czy trzeba raportować konta pozabilansowe?
II. Minimalny podatek dochodowy:
- Podatnicy podatku minimalnego.
- Obliczenie podatku minimalnego.
- Zasady płacenia podatku minimalnego.
- Wyłączenia od podatku minimalnego.
III. Podatek od nieruchomości – zmiany 2025 r.:
- Pojęcie budynku w dotychczasowej ustawie i po zmianach.
- Pojęcie budowli obecnie i po zmianach – ważne modyfikacje.
- Wyłączenie z opodatkowania niewielkich obiektów.
- Ograniczenia od 2025 r. w stosowaniu zwolnień z opodatkowania.
- Zasady składania deklaracji w 2025 r.
IV. KSeF – nowy projekt i nowa schema:
- Etapowe wprowadzanie KSeF.
- Odroczenie terminów niektórych obowiązków.
- Faktury konsumenckie w KSeF.
- Nowa struktura faktury – FA(3).
V. Inne zmiany w podatkach od 2025 r.:
- Składka zdrowotna w 2025 r. i założenia na 2026 r.
- Zmiany VAT.
Koszt uczestnictwa w szkoleniu obejmuje:
Wykład online, autorskie materiały wysłane drogą e-mail.
Każdy uczestnik szkolenia otrzymuje zaświadczenie ukończenia szkolenia zgodnie z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. 2023, poz. 2175) - wysłane drogą e-mail.
Informacje dotyczące zgłoszenia, płatności i rezygnacji ze szkolenia:
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty.
Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać na rachunek bankowy Oddziału Okręgowego w Katowicach SKwP:
PKO BP S.A. nr 50 1020 2313 0000 3102 0139 3123
W tytule przelewu prosimy podać tytuł szkolenia.
UWAGA! Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać najpóźniej 1 dzień przed rozpoczęciem szkolenia, jednak dopiero po otrzymaniu (telefonicznie lub pocztą e-mail) potwierdzenia realizacji szkolenia.
Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania szkolenia z przyczyn od siebie niezależnych.
Ewentualna rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić (koniecznie w formie pisemnej) najpóźniej przed otrzymaniem potwierdzenia realizacji szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym lub nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z konieczności dokonania pełnej opłaty za zgłoszone uczestnictwo. Formularz zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem kursu a zgłaszającym.
Szczegółowych informacji dot. szkolenia udzielamy pocztą e-mail: biuro@katowice.skwp.pl lub telefonicznie: 32 2538914, 32 2538736
Wymagania sprzętowe:
- Komputer stacjonarny, laptop, tablet lub telefon komórkowy
- System operacyjny Windows od wersji 7, Mac OS od wersji 10
- Połączenie internetowe i aktualna wersja jednej z przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera
- Głośniki lub słuchawki
SERDECZNIE ZAPRASZAMY DO UCZESTNICTWA!👍💻
KSZTAŁCIMY Z PASJĄ!😊👩🎓👨🎓🌞