Szkolenie odbędzie się w formie online (webinaru) na platformie ClickMeeting (lub aplikacji MS Teams)
ClickMeeting jest oparty o przeglądarkę internetową i działa bez względu na system operacyjny oraz rodzaj urządzenia, nie trzeba niczego instalować ani konfigurować.
Przed szkoleniem każdy uczestnik otrzyma (na adres e-mail wskazany w zgłoszeniu) link do platformy na której należy dokonać rejestracji/logowania zgodnie z danymi przesłanymi w formularzu zgłoszeniowym.
09:00 – rozpoczęcie szkolenia
Czas trwania szkolenia – 6 godz. dydaktycznych
Prowadzący szkolenie:
Lech Janicki – prawnik, absolwent Wydziału Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiellońskiego, od kilkunastu lat zajmuje się problematyką podatkową i prawną, specjalizuje się w zagadnieniach z zakresu ogólnego prawa podatkowego oraz podatków bezpośrednich, autor i współautor publikacji oraz komentarzy z zakresu prawa podatkowego oraz prawa pracy na łamach m.in. Rzeczpospolitej i Gazety Prawnej, ekspert podatkowy w mediach (m.in. TVN CNBC) oraz licznych portali branżowych, doświadczony wykładowca szkoleń z zakresu prawa podatkowego, w tym organizowanych przez Stowarzyszenie Księgowych w Polsce. Jako trener ceniony jest w szczególności za szeroką wiedzę teoretyczną podpartą wieloletnią praktyką, komunikatywność i łatwość nawiązywania kontaktu z uczestnikami.
Opis szkolenia:
Są pewne wydatki, których nigdy nie zaliczymy do kosztów podatkowych. Czasem są one wprost wymienione w katalogu tzw. NKUP (art. 16 PDOP i 23 PDOF), a czasem wynika to z zupełnie innych przyczyn (brak zapłaty kontrahentowi, płatność na konto spoza białej listy, brak MPP, płatność zrobiona gotówką. Niekiedy koszt podatkowy może być podważony z uwagi na słabe udokumentowanie wykonania usługi (często przy usługach niematerialnych). Sytuacji, gdy dany wydatek nie może być zaliczony do kosztów podatkowych są tysiące, ale część z nich pojawia się dość regularnie, zarówno w małych jak i dużych firmach. Warto zebrać je w jednym miejscu i usystematyzować.
Zmiana od 2026 r. formy faktury na ustrukturyzowaną nie zwalnia nas z obowiązku opisywania i dekretowania dokumentów we właściwy sposób. Mimo, że otrzymamy faktury w formie elektronicznej i trafią one najczęściej wprost do naszego systemu księgowego, tym większym wyzwaniem będzie właściwy obieg dokumentów w firmie, gromadzenie podkładek i opisywanie zdarzeń udokumentowanych fakturą ustrukturyzowaną, zwłaszcza jeśli dotyczą one naszych kosztów uzyskania przychodów.
Program szkolenia:
- Faktury kosztowe wystawione w KSEF i praktyczne problemy dokumentacyjno – podkładkowe po naszej stronie:
-
- Otrzymujemy fakturę ustrukturyzowaną z KSEF i trafia do naszego systemu ….co dalej?
- Obieg dokumentów w firmie, procedury i sposób „opisania” tego, co nie wynika z danych zawartych na fakturze, a ma wpływ na prawidłowe ujęcie faktury w naszych księgach.
- Jakie „podkładki” należy stworzyć dla faktur kosztowych wystawionych w KSEF i kiedy jest to szczególnie istotne?
- Co jeśli otrzymamy błędną fakturę, lub taką, która nas nie dotyczy?
- Pilotowanie dokumentów z KSEF, uprawnienia, kontaktowanie się z kontrahentami w kwestiach faktur z KSEF – dziesiątki nowych sytuacji, do których należy się przygotować.
- Zakupy dokonywane „w terenie” przez pracowników – lawina problemów w KSEF
- Problemy z rozliczaniem delegacji służbowych od 2026 r.
- Poszukiwanie „zaginionych” faktur z KSEF oraz powiązanie ich z określonymi zdarzeniami gospodarczymi.
- Podmiot 3 i „potwierdzenie transakcji” jako narzędzia usprawniające działanie w czasach KSEF
- NKUP-y, czyli wydatki, których nie zaliczymy do kosztów podatkowych – dynamiczny temat, najnowsze orzecznictwo, zmiana stanowisk skarbówki w wielu tematach.
- NKUP-y wynikające ze zmian podatkowych 2022-2025:
-
- Zakaz amortyzacji budynków i lokali mieszkalnych (w tym problem z rozliczaniem remontów i inwestycji w obcych ŚT)
- Koszty „pracy na czarno”
- Odsunięta amortyzacja
- Składka zdrowotna przedsiębiorcy
- Problematyczne „koszty podatkowe” w CIT Estońskim (wydatki niezwiązane z działalnością gospodarczą, ukryte zyski, reprezentacja, darowizny, jakich wydatków należy unikać w 2025 r.?).
- „Faktura to nie wszystko” - dokumentowanie wykonania usług niematerialnych dla bezpieczeństwa kosztów w firmie (np. przy usługach doradczych, reklamowych, zarządczych, kontrolnych itp.) w czasach KSEF.
- Bogaty katalog NKUP-ów w CIT (art. 16):
-
- Wydatki reprezentacyjne
- Prezenty dla kontrahentów, wycieczki, bankiety, eventy, paczki świąteczne itp.
- Samochody osobowe (150 tys. zł, 75 % kosztów eksploatacyjnych, ubezpieczenia)
- Wynajem droższych pojazdów
- Prywatne samochody w firmie
- Straty w środkach trwałych
- Działalność socjalna
- Darowizny
- Wartość pracy własnej
- Podatek WHT w określonych sytuacjach
- Kary, grzywny, odszkodowania, opłaty sankcyjne, BHP, higiena pracy
- Kary i odszkodowania związane z niewykonaniem umów/wadami/zwłoką itp.
- Nieściągalne wierzytelności
- Składki na rzecz organizacji
- Jednostronne świadczenia na rzecz udziałowców, akcjonariuszy.
- Niektóre wydatki na rzecz Rady Nadzorczej
- Niektóre wydatki związane z podróżami osób nie będących pracownikami
- Zwrot ponad kilometrówkę
- Niektóre wydatki pracownicze
- Wydatki sfinansowane dotacjami zwolnionymi z CIT/PIT
- Koszty działalności statutowej
- NKUPy w stowarzyszeniach i ich opodatkowanie
- Inne (mniej popularne NKUP-y)
- Podatkowe i bilansowe różnice w „kosztach” firmowych
- Wydatki na rzecz pracowników, współpracowników, B2B i kadry zarządzającej – kiedy stanowią NKUP a kiedy można bez przeszkód zaliczać je do kosztów.
- Ulga na złe długi a wyłączenie nieopłaconego wydatku z kosztów podatkowych.
- Biała lista VAT, split payment oraz płatności gotówkowe - czyli kiedy zły sposób zapłaty wyklucza koszty podatkowe?
- Koszty finansowania dłużnego w firmie i limitacja odsetek w kosztach firmy po zmianach Polskiego Ładu.
- Podatek u źródła (WHT) – kiedy jest NKUP-em?
- Pytania i odpowiedzi.
Koszt uczestnictwa w szkoleniu obejmuje:
Wykład online, autorskie materiały wysłane drogą e-mail.
Każdy uczestnik szkolenia otrzymuje zaświadczenie ukończenia szkolenia zgodnie z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. 2023, poz. 2175) - wysłane drogą e-mail.
Informacje dotyczące zgłoszenia, płatności i rezygnacji ze szkolenia:
Warunkiem uczestnictwa w szkoleniu jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty.
Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać na rachunek bankowy Oddziału Okręgowego w Katowicach SKwP:
PKO BP S.A. nr 50 1020 2313 0000 3102 0139 3123
W tytule przelewu prosimy podać tytuł szkolenia.
UWAGA! Należność za udział w szkoleniu prosimy wpłacać najpóźniej 1 dzień przed rozpoczęciem szkolenia, jednak dopiero po otrzymaniu (telefonicznie lub pocztą e-mail) potwierdzenia realizacji szkolenia.
Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania szkolenia z przyczyn od siebie niezależnych.
Ewentualna rezygnacja ze szkolenia musi nastąpić (koniecznie w formie pisemnej) najpóźniej przed otrzymaniem potwierdzenia realizacji szkolenia. Rezygnacja w terminie późniejszym lub nieobecność na szkoleniu nie zwalnia z konieczności dokonania pełnej opłaty za zgłoszone uczestnictwo. Formularz zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem kursu a zgłaszającym.
Szczegółowych informacji dot. szkolenia udzielamy pocztą e-mail: biuro@katowice.skwp.pl lub telefonicznie: 32 2538914, 32 2538736
Wymagania sprzętowe:
- Komputer stacjonarny, laptop, tablet lub telefon komórkowy
- System operacyjny Windows od wersji 7, Mac OS od wersji 10
- Połączenie internetowe i aktualna wersja jednej z przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera
- Głośniki lub słuchawki
SERDECZNIE ZAPRASZAMY DO UCZESTNICTWA!👍💻
KSZTAŁCIMY Z PASJĄ!😊👩🎓👨🎓🌞
