Kurs odbędzie się w formie online (webinaru) na platformie ClickMeeting (lub aplikacji MS Teams)
ClickMeeting jest oparty o przeglądarkę internetową i działa bez względu na system operacyjny oraz rodzaj urządzenia, nie trzeba niczego instalować ani konfigurować.
Przed szkoleniem każdy uczestnik otrzyma (na adres e-mail wskazany w zgłoszeniu) link do platformy na której należy dokonać rejestracji/logowania zgodnie z danymi przesłanymi w formularzu zgłoszeniowym.
09:00 – rozpoczęcie każdego dnia kursu
Czas trwania kursu – 30 godz. dydaktycznych, 6 dni
Prowadzący kurs:
Piotr Kowerdej – specjalista ds. prawa podatkowego i strategii finansowych, trener. Specjalizuje się w podatku VAT ze szczególnym uwzględnieniem aspektów obrotu transgranicznego. Posiada wieloletnie doświadczenie w działalności trenerskiej. Dyrektor ds. strategii finansowych w spółce z o.o. Przez ponad 15 lat menadżer działu podatkowego w firmie audytorskiej. Jako trener ceniony jest w szczególności za szeroką wiedzę teoretyczną podpartą wieloletnią praktyką, komunikatywność i łatwość nawiązywania kontaktu z uczestnikami.
Program kursu:
CZĘŚĆ 1 (spotkanie 1 i 2):
Problematyka prowadzenia działalności – zasady funkcjonowania w praktyce, podatnicy występujący w obrocie gospodarczym, różne źródła przychodu i ich wpływ na rozliczenia podatkowe.
Analiza umów cywilnoprawnych.
1. Definicje ustawowe w tym: analiza porównawcza działalności gospodarczej w podatkach dochodowych i podatku VAT (powołania, kontrakty, umowy zlecenia).
2. Problematyka przychodów z art. 13 ustawy PIT oraz ich wpływ na opodatkowanie i obowiązki płatnika.
3. Pełnomocnictwo i prokurenci.
4. Umowy cywilno-prawne – holistyczna analiza sytuacji szczególnych w tym faktur otrzymanych od wykonawców, gdzie na wypłacającym ciążą obowiązki płatnika.
5. Podatnicy czynni i zwolnieni – dokumentowanie obrotu w świetle ustawy VAT, prawo do kosztów podatkowych.
6. Nasza firma i możliwość funkcjonowania w obrocie VAT-owskim w kraju i innym państwie – problematyka związana z rejestracją i zagrożeniami dotyczące zapłaty podatku w innym kraju.
7. Kontakt z dostawcami, wykonawcami usług którzy są zarejestrowani w Polsce lecz nie mają tutaj siedziby – zagrożenia.
8. Analiza podatkowa i cywilistyczna: sprzedaży, zamiany, barteru, najmu, użyczenia – wnioski dotyczące różnic VAT, CIT, PIT.
9. Czynności nietypowe – skutki podatkowe: wywłaszczenia, wydania w zamian za długi, przewłaszczenie, komis, bony MPV i SPV.
10. Zasady fakturowania, zaskakujące elementy obowiązkowe oraz dokumenty korygujące.
11. Nieodpłatne świadczenia w zakresie usług oraz przekazania towarów (skutki VAT, CIT, PIT).Problematyka karnetów, szczepionek, pakietów itd.
12. Analiza dwóch systemów podatkowych wypracowanych w praktyce: odwrotne obciążenie oraz system kontroli przemieszczenia.
13. DICTUM FACTUM.
CZĘŚĆ 2 (spotkanie 3 i 4):
Zasady rozliczania podatków – moment obowiązków podatkowych na tle przepisów art. 12, 14 w podatkach dochodowych oraz art. 19a VAT z uwzględnieniem obrotu transgranicznego.
Analiza wyłączeń podatkowych i ich wpływ na koszty.
Przegląd problematyki kosztów uzyskania przychodu i ich rozliczania w czasie z uwzględnieniem problematyki korekt (VAT, CIT, PIT).
1. Zestawienie zbiorcze obowiązków podatkowych oraz momentu ustalenia przychodu dla: klasycznej sprzedaży, licencji oraz innych praw, usług cyklicznych, najmu, leasingu, mediów, kar, służebności ,WDT, WNT, eksportu itd.
2. Jak moment i terminowość fakturowania wpływa na obowiązki podatnika.
3. Zaliczka, zadatek, różnice cywilistyczne – co warto stosować w konkretnych stanach faktycznych.
4. Kolejne problemy ze stawkami preferencyjnymi w tym na media i paliwo.
5. Odszkodowania i kary – analiza problemu z wyodrębnieniem różnic pomiędzy podatkiem vat a podatkami dochodowymi.
6. Ukryte świadczenia, nieodpłatności, użyczenia – przegląd orzecznictwa, przykłady.
7. Czynności odpłatne i nieodpłatne związane z pojazdem samochodowym.
8. Niespodzianki których możesz się spodziewać, gdy użytkujesz konkretny pojazd samochodowy.
9. Zestawienie holistyczne dotyczące samochodów – wszystko w jednym miejscu.
10. Zasady grupowania kosztów po zmianach 2023 roku na tle orzecznictwa.
11. Podatek naliczony oraz zagrożenia związane z prawem do odliczenia – analiza problemu.
12. Zmiany w podstawie opodatkowania i ich wpływ na podatek dochodowy i VAT (korekty zwiększające i zmniejszające).
13. DICTUM FACTUM.
CZĘŚĆ 3 ( spotkanie 5 i 6):
Systemy korekt występujące w prawie podatkowym.
Rozliczenia zakupów w transakcjach zagranicznych w tym import usług, WNT, odwrotne obciążenie.
Zasady prezentacji korekt w JPK.
1.Kompleksowe rozliczenie korekt po stronie sprzedawcy i nabywcy w różnych stanach faktycznych.
2. Nie zawsze faktury korygujące musisz , możesz rozliczyć- szczególne przypadki.
3.Zmiany przeznaczenia i ich wpływ na rozliczenia podatkowe.
4.Praktyczne aspekty WNT – jak to rozliczyć po zmianach 2023 roku.
5. Miejsce świadczenia usług .
6. Czym jest import usług i czego należy się obawiać.
7. Kompleksowe spojrzenie na zakupy usług od partnerów zagranicznych .
8. Podatek u źródła .
9. Jak rozliczyć nabycia towarów od kontrahentów zagranicznych w tym zarejestrowanych w Polsce.
10. Analiza ulgi na złe długi .
11. DICTUM FAKTUM.
Koszt uczestnictwa w kursie obejmuje:
Wykład online, autorskie materiały wysłane drogą e-mail.
Każdy uczestnik szkolenia otrzymuje zaświadczenie ukończenia szkolenia zgodnie z § 23 ust. 4 rozporządzenia Ministra Edukacji i Nauki z dnia 6 października 2023 roku w sprawie kształcenia ustawicznego w formach pozaszkolnych (Dz. U. 2023, poz. 2175) - wysłane drogą e-mail.
Informacje dotyczące zgłoszenia, płatności i rezygnacji z kursu:
Warunkiem uczestnictwa w kursie jest pisemne zgłoszenie (przycisk ZAPISZ SIĘ) oraz dokonanie wpłaty.
Należność za udział w kursie prosimy wpłacać na rachunek bankowy Oddziału Okręgowego w Katowicach SKwP:
PKO BP S.A. nr 50 1020 2313 0000 3102 0139 3123
W tytule przelewu prosimy podać tytuł szkolenia.
UWAGA! Należność za udział w kursie prosimy wpłacać najpóźniej 1 dzień przed rozpoczęciem kursu, jednak dopiero po otrzymaniu (telefonicznie lub pocztą e-mail) potwierdzenia realizacji kursu.
Organizator zastrzega sobie prawo do odwołania kursu z przyczyn od siebie niezależnych.
Ewentualna rezygnacja z kursu musi nastąpić (koniecznie w formie pisemnej) najpóźniej przed otrzymaniem potwierdzenia realizacji kursu. Rezygnacja w terminie późniejszym lub nieobecność na kursie nie zwalnia z konieczności dokonania pełnej opłaty za zgłoszone uczestnictwo. Formularz zgłoszenia jest prawnie wiążącą umową zawartą pomiędzy organizatorem kursu a zgłaszającym.
Szczegółowych informacji dot. kursu udzielamy pocztą e-mail: biuro@katowice.skwp.pl lub telefonicznie: 32 2538914, 32 2538736
Wymagania sprzętowe:
- Komputer stacjonarny, laptop, tablet lub telefon komórkowy
- System operacyjny Windows od wersji 7, Mac OS od wersji 10
- Połączenie internetowe i aktualna wersja jednej z przeglądarek: Google Chrome, Mozilla Firefox, Safari, Edge, Opera
- Głośniki lub słuchawki
SERDECZNIE ZAPRASZAMY DO UCZESTNICTWA!👍💻
KSZTAŁCIMY Z PASJĄ!😊👩🎓👨🎓🌞